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1. 小規(guī)模開(kāi)了3%的普票和1%的普票超過(guò)了30萬(wàn)，申報(bào)表怎么填？
2. 小規(guī)模無(wú)票收入填哪里？



3. 小規(guī)模利潤(rùn)表申報(bào)表怎么填？
4. 小規(guī)模納稅人表怎么填寫(xiě)增值稅納稅申報(bào)？

小規(guī)模開(kāi)了3%的普票和1%的普票超過(guò)了30萬(wàn)，申報(bào)表怎么填？

首先，按照國(guó)家規(guī)定，對(duì)超30萬(wàn)的申報(bào)帳務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照小規(guī)模納稅人稅率的1%計(jì)算納稅。

季度應(yīng)稅銷(xiāo)售額未超過(guò)30萬(wàn)元，且未開(kāi)具專(zhuān)票，則應(yīng)稅銷(xiāo)售額開(kāi)具了1%的普票或未開(kāi)具發(fā)票，全部應(yīng)稅銷(xiāo)售額可享受免稅政策。不含稅應(yīng)稅銷(xiāo)售額填列在第9欄次“免稅銷(xiāo)售額”，同時(shí)，若納稅人為企業(yè)填列第10欄次“小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額”欄次，若納稅人為個(gè)體工商戶(hù)，填列第11欄次“未達(dá)起征點(diǎn)銷(xiāo)售額”。

小規(guī)模無(wú)票收入填哪里？

小規(guī)模無(wú)票收入填在哪里營(yíng)改增小規(guī)模納稅人無(wú)票收入報(bào)稅時(shí)應(yīng)該填寫(xiě)在(一)應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額(3%征收率)一欄里,或者免稅銷(xiāo)售額第9欄及下面的三個(gè)相關(guān)欄內(nèi).小規(guī)模無(wú)票收入如何做賬務(wù)處理合適?

答:未開(kāi)票收入,顧名思義就是沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的收入.在實(shí)際銷(xiāo)售中,有的銷(xiāo)售金額很小,且是對(duì)自然人銷(xiāo)售的,很多都不開(kāi)發(fā)票(比如買(mǎi)包鹽).但是這部分收入也是經(jīng)營(yíng)者的應(yīng)稅收入,需要依法申報(bào)納稅的.會(huì)計(jì)學(xué)堂的觀點(diǎn)是,不開(kāi)發(fā)票的收入與開(kāi)發(fā)票的收入一樣處理.沒(méi)有發(fā)票做原始憑證,可用公司自制的銷(xiāo)售發(fā)貨單據(jù)做為原始憑證.收據(jù)一般用在收到款項(xiàng)時(shí)做為原始憑證,報(bào)稅時(shí)直接按入賬時(shí)拆分的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)額申報(bào)即可.因此,無(wú)票收入在做賬時(shí)自己按稅率計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅,借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅

小規(guī)模利潤(rùn)表申報(bào)表怎么填？

小規(guī)模企業(yè)年度匯算清繳申報(bào)表（A類(lèi)），包括了所得稅匯算清繳計(jì)算表、企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表（A類(lèi)）和附表。

在填報(bào)小規(guī)模企業(yè)的利潤(rùn)表申報(bào)表時(shí)，需要留意以下幾點(diǎn)：

1.編制時(shí)間：一般是一年的收入、成本、費(fèi)用等數(shù)據(jù)，按照會(huì)計(jì)年度的時(shí)間進(jìn)行編制，也就是自然年度。

2.表格內(nèi)容：主要包括收入、成本、費(fèi)用、利潤(rùn)、所得稅等信息。在填報(bào)表格時(shí)，需要按照規(guī)定填寫(xiě)每個(gè)項(xiàng)目的具體數(shù)值，確保正確無(wú)誤。

3.特殊業(yè)務(wù)處理：若企業(yè)有特殊業(yè)務(wù)或其他異常情況，需要進(jìn)行特殊處理或披露，以確保申報(bào)表真實(shí)準(zhǔn)確。

4.填報(bào)日期：小規(guī)模企業(yè)所得稅申報(bào)表必須在3月1日至4月30日進(jìn)行申報(bào)。

5.保留證明材料：在填報(bào)完畢后，需要保存完整的申報(bào)表和相關(guān)證明材料，以備稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行核查。

需要注意的是，以上信息僅供參考。在填報(bào)申報(bào)表時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行填報(bào)，必要時(shí)可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)咨詢(xún)或?qū)で髮?zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師的幫助進(jìn)行填報(bào)。

小規(guī)模納稅人表怎么填寫(xiě)增值稅納稅申報(bào)？

小規(guī)模納稅人通用納稅申報(bào)表填寫(xiě)方法如下：

1、第一個(gè)填納稅人識(shí)別號(hào)，就是稅務(wù)登記證上面的稅務(wù)登記證號(hào)碼。

2、納稅人名稱(chēng)就是公司全稱(chēng)，納稅人名稱(chēng)上面要加蓋公司公章；稅款所屬期限就是你繳納稅款的所屬時(shí)段，小規(guī)模納稅人是一個(gè)季度繳納一次；填報(bào)日期就填寫(xiě)當(dāng)天的日期就可以了。

3、應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額包括兩個(gè)部分，一是稅務(wù)局開(kāi)具的專(zhuān)票金額，二是自己開(kāi)的普通票金額；按照金額填寫(xiě)即可 。

本期數(shù)就是這個(gè)季度的，本年數(shù)就是從1月1日到這個(gè)季度的；應(yīng)稅貨物及勞務(wù)是銷(xiāo)售貨物或者提供修理修配勞務(wù)取得的收入，應(yīng)稅服務(wù)是指營(yíng)改增后的項(xiàng)目。

4、本期應(yīng)納稅額就是根據(jù)收入計(jì)算的稅額；本期應(yīng)納數(shù)額減征額就是符合減征條件的收入；本期應(yīng)納稅額合計(jì)就是本期應(yīng)納稅額-減征額；本期預(yù)繳稅額就是在稅務(wù)局開(kāi)具票據(jù)的時(shí)候繳納的稅額；本期應(yīng)退/補(bǔ)稅額就是你多繳納的或者少繳納的金額。

5、辦稅人員就是去稅務(wù)局繳納稅款的人；財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和法定代表人按稅務(wù)局登記人員填寫(xiě)；聯(lián)系電話(huà)留一個(gè)可以聯(lián)系到的負(fù)責(zé)人電話(huà)即可，剩下的需要稅務(wù)局填寫(xiě)。

6、附列資料也按照上面的填寫(xiě)即可，注意要加蓋公章。

一、小規(guī)模納稅人通用納稅申報(bào)表整體樣式：